Assicurazione dei crediti

L'assicurazione dei crediti è una polizza di assicurazione sulla copertura del rischio di perdita definitiva a seguito di contratto di fornitura o di prestazione di servizi. Nella polizza la compagnia assicurativa effettua una valutazione preventiva degli acquirenti dell'azienda fornitrice ( assicurato ). Il contratto di assicurazione dei crediti viene stipulato dal fornitore per tutelare i propri interessi e per coprirsi dal rischio. La copertura dal rischio non è automatica per tutti i clienti, in genere, ma è vincolata alla preventiva presentazione della lista delle aziende clienti ( debitori ) alla compagnia assicurativa, la quale potrà estendere o meno la copertura sul credito. L'assicurazione dei crediti è spesso una forma alternativa alla cauzione per ridurre il rischio del mancato pagamento. A fronte di questa riduzione di rischio l'azienda fornitrice assicurata si impegna al pagamento di un premio assicurativo alla compagnia assicuratrice. L'assicurazione dei crediti è gestita da appositi intermediari specializzati, diversi da quelli dei principali rami assicurativi, in grado di valutare l'entità del rischio per ciascun acquirente. L'assicurazione del credito è composto da tre tipologie di servizio;

• Prevenzione insolvenza degli acquirenti
• Gestione azioni bonarie per il recupero crediti
• Risarcimento per insolvenza

Le polizze crediti possono coprire dal rischio di insolvenza su tutto o soltanto su una parte del portafoglio debitori. La compagnia assicurativa effettua un'analisi preventiva del portafoglio clienti/debitori dell'azienda fornitrice al fine di calcolare il rischio assicurativo. La compagnia assicurativa può fissare per ciascun cliente/debitore un limite massimo assicurabile ( plafond ). Generalmente le polizze crediti sono accompagnate da franchigia ( franchigia assoluta o franchigia relativa ) per non essere applicate nel caso delle perdite economiche di piccola entità, le quali implicano un costo fisso troppo alto a fronte dei ricavi e restano al di fuori della copertura assicuratva.

Differenza tra assicurazione dei crediti e factoring. Nell'assicurazione del credito non ha luogo la cessione del credito a terzi da parte dell'azienda fornitrice/creditrice.